В 2025 году в Узбекистане действует обширная система налоговых льгот для бизнеса. Они направлены на стимулирование занятости, развитие приоритетных отраслей, привлечение инвестиций и поддержку малого бизнеса. Однако многие предприниматели не используют эти возможности, либо делают это с ошибками. Ниже — подробный гайд, который поможет вам сориентироваться в актуальных возможностях и правильно оформить льготы.
1. Льготы по социальному налогу: экономим на зарплатах
Для кого:
- компании сферы услуг и торговли;
- предприятия, нанимающие молодёжь и малообеспеченных граждан;
- организации, обучающие студентов и учеников колледжей.
Ключевые условия:
- Официальное оформление сотрудников;
- Зарплата выше установленного минимума;
- Ведение прозрачной бухгалтерии.
👉 Хотите проверить, попадает ли ваш штат под льготы по социальному налогу? Закажите бесплатную консультацию от Azma Finance прямо сейчас.
2. Льготы по налогу на прибыль и другим налогам
Для кого:
- Экспортёры, IT-компании, инвесторы, сфера HoReCa, участники СЭЗ и программы «20 тысяч предпринимателей».
Какие есть льготы:
- Нулевая ставка налога на прибыль — для экспортной выручки.
- Снижение налога на прибыль на 50% — для заведений общепита до 2028 года.
- Возврат НДС до 40% — при безналичных расчетах.
- Полное освобождение от налога на прибыль и имущество — в СЭЗ до 10 лет.
- Освобождение от земельного налога и налога на воду — для предприятий с иностранными инвестициями.
Пример:
Компания в Самаркандской СЭЗ инвестировала $1 млн, трудоустроила 200 человек (из них 25% — из Реестра) и экспортирует продукцию. Она освобождена от налога на прибыль на 7 лет, а экспорт облагается по ставке 0%.
Azma Finance помогает подготовить весь пакет документов и получить доступ к этим льготам без ошибок и потерь времени.
Azma Finance помогает подготовить весь пакет документов и получить доступ к этим льготам без ошибок и потерь времени.
3. Как получить налоговые льготы: инструкция
Пошаговый порядок:
- Изучите условия льготы — через консультации с Azma Finance или сайт soliq.uz.
- Подготовьте документы — трудовые договоры, сведения о сотрудниках, инвестиционные планы.
- Подача заявки на портале my3.soliq.uz — с прикреплением всех документов.
- Получение подтверждения и контроль — за соблюдением условий применения.
⚠️ Частые ошибки:
- Неправильно указанные коды ИКПУ или ИНН;
- Несоблюдение условий трудоустройства;
- Отсутствие реинвестирования прибыли.
Воспользуйтесь услугой “Проверка на соответствие льготам” от Azma Finance и убедитесь, что вы не переплачиваете налоги.
4. Льготы для IT-компаний, школ и социального бизнеса
- Резиденты IT-парка освобождены от налогов до 2040 года.
- Частные школы и детсады — освобождение от всех налогов, кроме соцналога, до 2030 года.
- Компании с сотрудниками с инвалидностью — снижение налога на прибыль и соцналога.
Как Azma Finance помогает бизнесу
Определим, какие льготы доступны именно вам;
Сопроводим подачу обращений и документов на портале soliq.uz;
Проконтролируем соблюдение всех условий и отчётности;
Возьмем на себя бухгалтерское и налоговое сопровождение.
Вывод
В Узбекистане в 2025 году налоговые льготы — это реальная возможность снизить налоговую нагрузку, направить средства на развитие бизнеса и получить преимущество перед конкурентами. Главное — знать условия и грамотно ими воспользоваться.
Обратитесь в Azma Finance — и мы подготовим для вас персональный план налоговой оптимизации с учётом всех доступных льгот.
