В современном бизнесе Узбекистана проверка контрагентов — это не просто рекомендация, а необходимость. Каждый год тысячи предпринимателей сталкиваются с убытками из-за работы с ненадежными партнерами. Эти потери могут быть не только финансовыми, но и юридическими, а также репутационными. Однако с правильным подходом и использованием доступных инструментов эти риски можно свести к минимуму.
Почему проверка контрагентов так важна
Бизнес-среда в Узбекистане насыщена вызовами. Одной из самых распространенных проблем являются так называемые «фирмы-однодневки» — организации, созданные исключительно для обмана. Такие компании часто используются для уклонения от налогов или для получения предоплаты без намерения выполнять свои обязательства. По оценкам, теневая экономика в Узбекистане наносит ущерб на сумму около 30 триллионов сумов в год. Правительство страны активно работает над сокращением этого показателя, планируя уменьшить его вдвое в ближайшие пять лет, что подчеркивает серьезность проблемы.
Для предпринимателей риски от работы с ненадежными контрагентами особенно высоки. Неисполнение договорных обязательств может привести к прямым финансовым потерям, таким как неоплаченные счета или невозврат предоплаты. Кроме того, такие взаимодействия могут привлечь внимание налоговых органов, что грозит дополнительными проверками и штрафами. В законодательстве Узбекистана закреплен принцип «должной осмотрительности», согласно которому предприниматели обязаны проявлять разумную осторожность при выборе партнеров. Невыполнение этого требования может привести к тому, что расходы на такие сделки не будут признаны для целей налогообложения, что создает дополнительные финансовые риски.
Как проверить контрагента
Процесс проверки контрагента включает несколько ключевых шагов, которые помогают убедиться в его надежности. Во-первых, необходимо использовать государственные реестры. Основным инструментом является портал my3.soliq.uz, управляемый Государственным налоговым комитетом. Здесь можно проверить наличие налоговых задолженностей, включение в список сомнительных субъектов, а также получить базовую информацию о регистрации контрагента, включая данные о банкротстве. На портале госзакупок доступен Единый реестр недобросовестных исполнителей, где перечислены компании, которые нарушали обязательства по госзакупкам, предоставляли ложные сведения или были признаны виновными в мошенничестве.
Анализ документов — еще один важный этап. Для юридических лиц необходимо запросить копию свидетельства о государственной регистрации, сведения о постановке на налоговый учет (ИНН), уставные документы, доверенности представителя и бухгалтерскую отчетность за последний период. Для индивидуальных предпринимателей потребуются удостоверение о регистрации, данные о налоговом учете и копия паспорта. Проверка финансовой отчетности и структуры владения позволяет оценить платежеспособность и прозрачность контрагента.
Особое внимание следует уделить статусу НДС. Государственный налоговый комитет ведет «черный список» по НДС, в который включены более 5500 предприятий с признаками злоупотреблений. К таким признакам относятся налоговая задолженность свыше 100 миллионов сумов, частая смена юридического адреса (более трех раз в год), реализация больших объемов товаров при минимальном штате сотрудников и хранение неоформленных товаров. Проверка на сайте soliq.uz помогает выявить такие риски.
Использование современных технологий
Для упрощения процесса проверки в Узбекистане существуют специализированные сервисы. Например, платформа Kontragent.uz предлагает комплексную проверку компаний, агрегируя данные из различных государственных реестров. Сервис myorg.uz позволяет получить детальную информацию по ИНН контрагента, включая данные о регистрации и финансовом состоянии. Для международных компаний, работающих с узбекскими партнерами, полезен сервис Ocas.pl, который предоставляет доступ к информации о юридических лицах, включая данные о регистрации, реорганизации и кредиторах. Эти платформы значительно экономят время и снижают вероятность ошибок при проверке.
Для крупных сделок рекомендуется привлекать профессиональных консультантов для проведения due diligence. Это может включать финансовый анализ, проверку юридической чистоты, налоговую оценку и анализ корпоративной структуры. Такие услуги помогают получить полное представление о надежности контрагента и минимизировать риски.
Создание системы проверки
Проверка контрагентов — это не разовая акция, а процесс, который требует системного подхода. Предпринимателям стоит разработать внутреннее положение о проверке контрагентов, четко прописав процедуры и ответственных сотрудников. Новых партнеров необходимо проверять перед заключением договора, а действующих — не реже одного раза в год. Внеплановые проверки следует проводить при возникновении подозрений, например, при резком изменении условий сотрудничества.
Ведение электронной базы данных проверенных контрагентов упрощает управление информацией. В такой базе можно хранить результаты проверок, даты их проведения, ключевые замечания и подтверждающие документы. Все результаты должны быть зафиксированы письменно, согласованы с руководством и сохранены для возможных налоговых проверок. Такой подход не только повышает прозрачность, но и защищает бизнес в случае споров с налоговыми органами.
Борьба с мошенничеством
Мошеннические схемы постоянно эволюционируют, и предпринимателям важно быть в курсе новых угроз. В последние годы в Узбекистане получили распространение такие виды мошенничества, как чарджбек-мошенничество, когда платежи отменяются после получения товаров, и манипуляции с P2P-переводами для обхода финансового контроля. Осведомленность о таких тактиках позволяет бизнесу лучше защищаться.
Государство активно борется с теневой экономикой и фирмами-однодневками. Планируется привлечь дополнительно 3,5 триллиона сумов за счет выявления лжепредпринимательства, что свидетельствует о серьезном подходе к этой проблеме. Предпринимателям важно следить за обновлениями законодательства и использовать государственные ресурсы для защиты своих интересов.
Управление финансами как часть надежности
Проверка контрагентов — это лишь одна сторона успешного бизнеса. Не менее важно поддерживать собственную финансовую прозрачность и соответствие требованиям законодательства. Надежная бухгалтерия и своевременная отчетность укрепляют доверие со стороны партнеров и налоговых органов. Здесь на помощь приходят сервисы, такие как Azma Finance. Azma Finance предлагает комплексные услуги для малого бизнеса и стартапов в Узбекистане, включая автоматизацию расчета налогов, подготовку и подачу отчетности, а также консультации по бухгалтерским вопросам. Их платформа предоставляет шаблоны документов для договоров, счетов и накладных, что упрощает оформление сделок с контрагентами.
Используя такие сервисы, предприниматели могут сосредоточиться на развитии бизнеса, не отвлекаясь на рутинные бухгалтерские задачи. Прозрачные финансовые записи и точное соблюдение налоговых требований делают бизнес более привлекательным для надежных партнеров, что, в свою очередь, снижает риски при взаимодействии с контрагентами.
Рекомендации
Чтобы минимизировать риски при работе с контрагентами, предпринимателям в Узбекистане стоит:
- Всегда проверять партнеров через официальные реестры — используйте порталы soliq.uz, my3.soliq.uz, госзакупки и другие государственные источники.
- Формализовать процесс проверки — разработайте внутренние инструкции, кто и как проверяет контрагентов.
- Анализировать не только юридические, но и финансовые аспекты — структура владения, бухгалтерская отчетность, задолженности.
- Вести архив проверок — сохраняйте все документы, отчеты и результаты анализа.
- Следить за обновлениями в законодательстве — особенно в сфере налогообложения, регистрации и отчетности.
- Поддерживать собственную прозрачность — чем чище ваш бизнес, тем проще привлекать проверенных партнеров.
Вы можете доверять только тем, кто прозрачен. Убедитесь, что ваш бизнес — такой же.
С помощью Azma Finance вы получите полную автоматизацию финансов и отчетности, что делает ваш бизнес надежным партнёром для других.
- Упростите работу с контрагентами
- Исключите ошибки в налогах и бухгалтерии
- Стройте репутацию компании, которой можно доверять
Хотите, чтобы финансы работали на доверие и рост?
Перейдите на сайт Azma Finance и узнайте, как сделать вашу отчетность точной, а партнёрство — безопасным.
Azma Finance — ваш ориентир в мире надежного бизнеса.
