У компании могут быть миллионы на расчетном счёте, но это не значит, что бизнес прибыльный. И наоборот — можно быть прибыльным, но временно испытывать дефицит наличных средств. Почему так происходит, в чём разница между прибылью и деньгами на счёте — и как правильно оценивать здоровье бизнеса?
Прибыль и деньги: не одно и то же
Прибыль — это результат деятельности компании за определённый период. Она рассчитывается как разница между всеми доходами и всеми расходами, включая налоги, зарплаты, аренду, сырьё, амортизацию, кредиты и пр. Это — расчётная метрика, а не физический остаток на счёте.
Прибыль можно зафиксировать даже в тех случаях, когда:
- деньги ещё не поступили (например, отгрузка есть, а оплата по договору будет через месяц);
- расходы уже признаны, но ещё не оплачены (например, начислены налоги или зарплаты, но выплаты в будущем).
Деньги на счёте — это то, что в конкретный момент реально доступно компании. Но здесь есть нюанс: далеко не все деньги «свободны». Значительная часть может быть уже зарезервирована под:
- выплаты по налогам;
- зарплатный фонд;
- оплату поставщикам;
- возврат долгов и кредиты;
- авансы подрядчикам.
Именно поэтому большая сумма на счету — это не повод для расслабления.
Главное различие
- Прибыль показывает, насколько эффективно работает бизнес, с учётом всех обязательств.
- Остаток денег на счёте отражает ликвидность — то есть способность расплачиваться «здесь и сейчас».
Можно видеть позитивный P&L, но при этом не иметь средств для покрытия даже базовых расходов. И наоборот: временно быть с деньгами, но уходить в убыток из-за накопленных обязательств или нерентабельной модели.
Типичные заблуждения
- «Раз на счёте много — значит, бизнес в плюсе».
- — Не факт: может быть неучтённый НДС, задолженности по зарплатам или крупные предстоящие выплаты.
- «У нас прибыль — значит, всё в порядке».
- — Возможно, но если при этом нет денег на операционные расходы — бизнес в риске.
- «Можно реинвестировать всё, что есть на счету».
- — Опасно: без учёта обязательств можно остаться без средств на ключевые расходы.
Что важно отслеживать
Чтобы объективно понимать финансовое состояние бизнеса, необходимо анализировать оба отчёта:
- P&L (отчёт о прибылях и убытках) — показывает, насколько эффективно работает бизнес по итогам периода.
- Cash Flow (движение денежных средств) — отражает, сколько денег зашло и вышло, и достаточно ли их для стабильной операционной деятельности.
Только совокупный анализ этих данных даёт полную картину. Например, можно быть прибыльными на бумаге, но испытывать кассовые разрывы. Или иметь «живые» деньги, но при этом бизнес может фактически работать в убыток.
Вывод
Прибыль — это не просто «деньги на счёте». Это более глубокий и расчётный показатель, который учитывает реальную эффективность бизнеса. Деньги — это моментальное фото. А прибыль — это кино, которое показывает, что происходит в динамике.
Оценивать нужно и то, и другое. Только тогда можно избежать ошибочных решений, кассовых разрывов и переоценки своей финансовой устойчивости.
Готовы выстроить системный учёт и сервис для своего бизнеса?
Azma Finance — это сервис для предпринимателей Узбекистана, который помогает:
-автоматизировать учёт и отчётность;
-вести клиентов без хаоса в документах;
-не забывать про налоги, сроки и обязательства;
-удерживать клиентов через прозрачность и профессионализм.
С помощью Azma вы получаете не просто бухучёт, а инструмент доверия и контроля — который клиенты чувствуют и ценят.
👉 Подключитесь к Azma Finance — и начните выстраивать бизнес, в который возвращаются.
