Большинство предпринимателей думают, что «если деньги на счёте есть — значит, всё хорошо». Но практика показывает, что именно незнание ключевых финансовых показателей приводит к кассовым разрывам, недоплатам по налогам, зависанию в долгах и, в худшем случае, — к закрытию бизнеса.
Учет денег — это не про бухгалтерию ради отчётности. Это про выживание, рост и управление. В этой статье разберём, какие финансовые показатели должен знать каждый собственник — даже если он не финансист.
Почему «деньги на счёте» — не показатель здоровья бизнеса
Состояние счёта сегодня ничего не говорит о завтрашнем дне. У вас может быть миллион сум на балансе, но завтра вы заплатите НДС, аванс, аренду и останетесь в минусе. Или наоборот — прибыль по отчётам есть, но денег нет, потому что все в товаре, в долгах клиентов или «повисли» у подрядчиков.
Поэтому предпринимателю важно отслеживать не просто сумму в банке, а целую систему метрик, которая показывает картину целиком.
Ключевые финансовые показатели, за которыми стоит следить
1. Остатки денежных средств (Cash Balance)
Показывает, сколько у вас есть наличных и безналичных денег прямо сейчас. Но не забывайте: это не «свободные деньги». У них всегда есть назначение — налоги, зарплаты, закупки, аренда.
2. Денежный поток (Cash Flow)
Это движение денег: сколько пришло и сколько ушло за период (день, неделя, месяц). Главное — не путать с прибылью. Денежный поток может быть отрицательным даже при хорошей прибыли — если клиенты платят позже, чем вы платите поставщикам.
Отслеживать нужно:
- входящий поток (оплаты от клиентов, кредиты, инвестиции),
- исходящий поток (оплата аренды, налогов, закупок, зарплат),
- чистый поток (разница между ними).
3. Дебиторская задолженность
Это деньги, которые вам должны клиенты. Если вы отпускаете товар с отсрочкой или не отслеживаете оплаты по выставленным счетам — рискуете «умереть с прибылью на бумаге». Обязательно нужно вести реестр долгов и напоминать о платеже заранее.
4. Кредиторская задолженность
Это то, что вы должны другим — поставщикам, подрядчикам, налоговой. Следите за сроками: просрочка может привести к пеням, блокировкам и конфликтам с партнёрами.
5. Точка безубыточности
Показывает, сколько нужно продать или заработать, чтобы покрыть все расходы. Ни прибыль, ни убыток. Зная её, вы понимаете — где «дно», и сколько нужно продавать хотя бы ради выживания.
6. Рентабельность
Сколько вы зарабатываете с каждой продажи или проекта. Это позволяет сравнивать товары, услуги и принимать стратегические решения: какие направления усиливать, какие — закрывать.
Что происходит, когда за этими показателями не следят
— Деньги уходят быстрее, чем приходят, а предприниматель узнаёт об этом слишком поздно.
— Появляются долги перед налоговой и поставщиками — потому что никто не следил за графиком платежей.
— Продажи растут, а прибыли нет — потому что расходы растут ещё быстрее.
— Возникают кассовые разрывы — и приходится перекрывать дыры из личных денег.
— Бизнес превращается в «белку в колесе»: работа идёт, обороты растут, а результата нет.
Как выстроить систему финансового контроля
Не обязательно быть финансистом. Важно наладить простую и понятную систему учёта, где:
- ежедневно видны остатки на счетах и в кассе;
- еженедельно проверяются поступления и расходы;
- ежемесячно формируется отчёт о движении денег (Cash Flow), прибыли (P&L) и обязательствах;
- планируются платежи и налоговая нагрузка заранее.
Можно вести это в таблицах, CRM-системах или с помощью внешнего консультанта. Главное — регулярность и осознанность.
Как Azma Finance помогает
Мы в Azma Finance не просто сдаём отчёты и считаем налоги. Мы строим систему, в которой предприниматель:
- понимает, где его деньги;
- знает, сколько он реально зарабатывает;
- не боится проверок, потому что всё под контролем.
Наши услуги включают:
- полное ведение учёта (включая налоговый и управленческий),
- регистрацию компаний и настройку первичной документации,
- подготовку и подачу отчётности в Узбекистане,
- планирование налоговой нагрузки и контроль кассовых разрывов.
📩 Хотите управлять бизнесом на основе цифр, а не догадок? Оставьте заявку — и мы поможем выстроить ваш финансовый фундамент.
